县财政局局长　郭锡山

各位代表：

　　现在，我受县人民政府的委托，向大会报告全县 2004年财政预算执行情况和 2005年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　2004 年财政预算执行情况

　　过去的一年，在中共宝应县委领导下，全县上下坚持以“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，紧紧围绕“一个中心、四个突破”的总体要求和县十三届人大二次会议确定的目标任务，求真务实，克难奋进，强力推进工业化、城市化进程，全县国民经济和社会事业继续保持良好的发展态势，有力地保障了财政预算的顺利执行。

　　一、     全县财政收支预算执行情况

　　县十三届人大二次会议通过的2004年一般预算收入为23283万元，基金预算收入11000万元，上划中央收入25717万元，原口径财政总收入预算60000万元。预算执行中，由于降低农业税税率、落实出口退税负担机制等因素，经县十三届人大常委会第16次会议批准，一般预算收入调整为23963万元。2004年实现一般预算收入24518万元，占预算的102.3%，增加4700万元，增长23.7%；实现基金预算收入12089万元、上划中央收入24828万元,加上外贸出口退税3893万元，实现原口径财政总收入65328万元，增长35.4%。一般预算收入主要项目执行情况是：增值税25%部分6241万元，占预算的100.3%；企业所得税40%部分3040万元，占预算的116.6%；个人所得税40%部分869万元，占预算的108.6%；地方工商税收7336万元，占预算的95.9%；农业税收3972万元，占预算的131.3%；非税收入3060万元，占预算的109.1%。

　　县十三届人大二次会议通过的2004年一般预算支出为43880万元，基金预算支出11000万元，财政总支出预算54880万元。预算执行中，由于上级追加、镇级预算变更等因素，先后调增支出16665万元，一般预算支出调整为60545万元。2004年全县预计实现一般预算支出58145万元，占预算的96%，增加6869万元，增长13.4%,加上基金预算支出11988万元，预计实现财政总支出70133万元，增加11008万元，增长18.6%。一般预算支出主要项目执行情况是：政府运转支出11989万元；农业支出（含水利、林业和气象等支出）3681万元；社会保障支出11517万元；文教等部门事业费17700万元。上述项目均完成预算的100％。由于上级指标下达较迟和资金调度困难等原因，下列支出未完成预算形成结转：建设性支出7201万元，完成预算的80%，结转1800万元；其他支出6057万元，完成预算的　　　 91％，结转600万元。

　　二、     县本级财政收支预算执行情况

　　县十三届人大二次会议通过的2004年一般预算收入为14327万元，基金预算收入7500万元，上划中央收入17889　　 万元，原口径财政总收入预算39716万元。预算执行中，由于落实出口退税负担机制等因素，经县十三届人大常委会第16次会议批准，一般预算收入调整为15397万元。2004年实现一般预算收入14553万元，占预算的94.5%，增加4256万元，增长41.3％；实现基金预算收入9046万元、上划中央收入15084万元；加上外贸出口退税2803万元，实现原口径财政总收入41486万元。一般预算收入主要项目执行情况是：增值税25%部分3243万元，占预算的96%；企业所得税40%部分2812万元，占预算的123.3%；个人所得税40%部分598万元，占预算的115%；地方工商税收4326万元，占预算的90.8%；契税819万元，占预算的221.4%；非税收入2755万元，占预算的100.8%。

　　县十三届人大二次会议通过的2004年一般预算支出为34222万元，基金预算支出7500万元，财政总支出预算41722万元。预算执行中，由于上级追加等因素，先后调增支出9436万元，一般预算支出调整为43658万元。2004年预计实现一般预算支出41258万元，占预算的94.5%，增加5286万元，增长14.7%；加上基金预算支出9016万元，预计实现财政总支出50274万元，增加6453万元，增长14.7%。一般预算支出主要项目执行情况是：政府运转支出7222万元；农业支出（含水利、林业和气象等支出）3200万元；社会保障支出9047万元；文教等部门事业费10083万元。上述项目均完成预算的100％。由于上级指标下达较迟和资金调度困难等原因，下列项目未完成预算形成结转：建设性支出6919万元，完成预算的79.4％，结转1800万元；其他支出4787万元，完成预算的88.9％，结转600万元。

　　2004年财政收支决算正在编制过程中，待县本级决算正式编制完成后，再报请县人大常委会审查批准。

　　过去的一年，财税部门坚持依法行政，认真履行职责，优化服务，强化征缴，刚化约束，较好地完成了各项财税任务，基本实现了财政收支平衡。

　　1 、组织收入措施有力。定期召开财税库审联席会议，分析经济发展走势，把握财税征管难点，化解财税征管矛盾。突出户源、税源、票源管理，加强纳税评估和税务检查，加快税收信息化进程。严格依法治税，堵塞征管漏洞，清缴往年欠税2200万元。在强化重点税源征缴的同时，挖掘潜力，扩大收入，契税、交通运输营业税、外资企业所得税均有大幅度增长。完善非税收入收缴分离系统，组织行政事业性收费、政府性基金等7795万元。

　　2、支持发展成效显著。安排技术改造资金 4100万元，引导企业技术改造，增强企业自主创新能力。积极向上争取资金2600多万元，推动农业科技示范园、有机食品基地建设和县内河湖水网治理。投入402万元建设农桥25座，改善农村生产生活条件。筹集资金1470万元，着力打造工业化载体，“一区三园”基础设施建设进展顺利。坚持经营城市，化解资金瓶颈，强力推进“五路三场两闸”十大工程。下调财政统筹基金征收比例，营造宽松环境，企业减负500多万元。

　　3、保证供给重点突出。区别轻重缓急，积极调度资金，提高公教人员工资待遇，力保义务教育经费、农业及科技等法定支出。投入资金900多万元，支持“通达工程”、农村新型合作医疗等实事工程。落实养老保险地方配套资金1456万元，确保企业离退休人员养老金及时足额发放。筹集资金500多万元，保证城市低保扩面提标、困难企业军转干部和伤残军人生活费。

　　4、财政改革不断深入。科学测算行政事业性收费，合理确定支出定额，不断深化综合预算改革。核查财政供养人员，开展纳税人归属界定，初步建立预算管理信息系统。巩固和扩大“扎口收费”管理成果，推进“一费制”试点,减轻企业负担800多万元。继续完善农村税费改革，降低农业税税率3个百分点，减征农业税2200万元。实行粮食补贴方式改革，直接发放水稻直补资金1420万元。分离政府性基金和单位行政事业性收费账户，简化核算流程，提高办事效率。

　　5、监管力度继续加大。全程跟踪财政投资项目，严格审核工程预决算，核减工程预算支出176万元。进一步扩大政府采购的范围和规模，节约财政资金244万元。深入开展机关事业单位债务、职工福利和经营性资产运行情况调查，规范职工福利发放、向外举债和经营性资产处置等行为。积极参与企业改制，盘活存量资产，确保国有资产保值增值。强化县会计核算中心监督职能，拒付违规费用200多万元。

　　在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政预算执行中还存在一些不足和矛盾：一是财政收入稳定增长机制尚未形成，基金收入和共享税收入增量占财政收入增量比重较大，地方分成可用财力增长低于财政收入的增长；二是刚性支出有增无减，特别是实事工程、社会保障和公教人员调资等对财政支出需求较大，财政支持发展、落实政策的能力还有待进一步增强；三是受财力不足、资金短缺、债务负担较重等因素制约，一些镇财政运转较为困难；四是由于改制负债和交通垫资较多，财政资金调度困难，等等。对这些问题，我们将高度重视，认真对待，采取有效措施，切实加以解决。

　　2005 年财政预算草案

　　新的一年，全县财政预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻县委九届十六次全体会议精神，牢固树立和落实科学发展观，充分发挥财政职能作用，大力发展税源经济；坚持依法治税，狠抓增收节支，不断壮大财政实力；优化支出结构，保障重点支出，着力提高财政资金使用效益；强化财政监督，规范财经秩序，确保当年财政收支基本平衡。围绕上述预算安排的指导思想，结合全县国民经济和社会发展计划，现提出2005年全县及县本级财　　政预算草案：　　

　　一、全县财政收支预算

　　2005年全县一般预算收入28200万元，基金预算收入15000万元，上划中央收入31800万元，加上外贸出口退税5000万元，原口径财政总收入预算80000万元。按照收入预算和现行财政体制，全县预计一般预算分成财力42612万元，加上县镇调入资金11000万元、行政性收费和政府性基金收入16500万元，合计70112万元，依据收支平衡原则，全部用于支出安排，其中：一般预算支出55112万元，基金预算支出15000万元。一般预算支出主要项目安排情况是：政府运转支出9077万元；农业支出(含水利、林业和气象等支出）2850万元；社会保障支出11800万元；文教等部门事业费17850万元；建设性支出5900万元；其他支出7635万元。

　　二、县本级财政收支预算

　　2005年县本级一般预算收入18772万元，基金预算收入12000万元，上划中央收入21360万元，加上外贸出口退税3000万元，原口径财政总收入预算55132万元。按照收入预算和现行财政体制，预计一般预算分成财力32032万元，加上调入资金7000万元、行政性收费和政府性基金收入13600万元，合计52632万元，依据收支平衡原则，全部用于支出安排，其中：一般预算支出40632万元，基金预算支出12000万元。一般预算支出主要项目安排情况是：政府运转支出5877万元；农业支出（含水利、林业和气象等支出）2220万元；社会保障支出8200万元；文教等部门事业费11700万元；建设性支出5700万元；其他支出6935万元。

努力完成2005年财政预算任务

　　2005年是全面实现“十五”计划的最后一年，也是“苦干三五年、实现再翻番”的关键之年。做好今年的财政工作，既有全县经济发展增势良好等有利因素，也面临着财力不丰、保障能力不强等压力。对此，我们一定要认清形势，埋头苦干，积极化解矛盾，多方开辟财源，确保今年各项财税工作的圆满完成。

　　1、坚持科学发展，大力培植地方税源经济。充分发挥财税职能，加快推进园区建设，促进企业技术创新，重点支持“一电两品”主导产业和玻璃工艺等六个特色行业发展，壮大工业经济主体财源。实施资本运营战略，鼓励企业股份制改造，加快上市融资步伐，实现跨越发展，扩大民营经济后续财源。积极发展生态观光农业、外向型农业和有机农业，做大做强农业经济基础财源。同时，大力发展房地产、餐饮等传统三产和信息、社区、中介服务等新兴三产，不断提高第三产业税收的贡献份额。

　　2、坚持依法理财，着力提升增收节支水平。实施财税库联网，强化重点税源监控，准确界定收入级次。坚持依法治税，倡导诚信纳税，做到应收尽收，不收过头税。巩固“收支两条线”的管理成果，加大土地收益、罚没收入等非税收入组织力度，不断壮大契税收入，逐步建立以税收收入为主、非税收入为辅的收入体系。严格执行综合预算，刚化约束，不开口子，力求绩效统一。健全预算管理信息系统，加强编制管理，严格控制财政供养人员过快增长。继续坚持公务费、会议费等公用经费零增长，严格控制新增负债，强化公车购置管理，切实减轻财政负担，确保当年财政收支基本平衡。

　　3、坚持把握重点，逐步构建公共财政体系。完善财政统发工资长效管理机制，保证国家公教人员的工资支出。继续保持教育、文化、科技等重点支出有效增长，促进社会各项事业协调发展。加大“三农”投入, 全力支持农村实事工程，促进农业增效、农民增收。多方筹集资金增加社会保障投入，逐步提高社会保障支出占财政总支出的比重，确保企业离退休人员养老金、困难企业军转干和伤残军人生活费按时足额发放。健全优抚安置救助体系，扩大低保覆盖范围，切实体现党和政府对社会弱势群体的关心。

　　4、坚持效率优先，建立健全财经运行机制。密切关注中央税制改革和省以下财政体制调整，加强政策研究，积极探求应对方案。刚化目标责任考核，逐步建立财政增收激励机制。进一步深化农村税费改革，全面取消农业税，切实减轻农民负担。继续实行粮食直补政策，调动农民种粮积极性。深入开展镇级事业单位改革，积极消化镇村债务，保证基层组织正常运转。实施罚缴分离制度，规范政府采购，健全会计集中核算，努力提高财政资金使用效益。突出监督重点，实施跟踪监控，推动财经运行秩序的进一步好转。

ァ「魑淮表，2005年的财政工作繁杂而艰巨，任重而道远。我们将在中共宝应县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，咬定目标，凝心聚力，团结拼搏，务实奋进，确保圆满完成2005年财政预算，为全县经济和社会事业持续、快速、健康发展作出积极的贡献！